基金托管人是什么意思

何平律师
四川秦巴律师事务所
2022-05-08

  基金托管人是指,根据基金合同的规定直接控制和管理基金财产,并按照基金管理人的指示,进行具体资金运作的基金当事人。基金托管人需要监督基金管理人日常投资运作,通常由有实力的商业银行或信托投资公司担任,依据管理人的指令进行清算和交割,保管基金资产,在托管协议规定的范围内履行自己的职责,并收取一定的报酬。

  基金托管人的职责

  1、安全保管基金的全部资产;

  2、执行基金管理人的投资指令,并负责办理基金名下的资金往来;

  3、监督基金管理人的投资运作,发现基金管理人的投资指令违法违规的,不予执行,并向中国证监会报告;

  4、复核、审查基金管理人计算的基金资产净值及基金价格;

  5、保存基金的会计帐册、记录15年以上;

  6、出具基金业绩报告,提供基金托管情况,并向中国证监会和中国人民银行报告;

  7、基金章程或基金契约、托管协议规定的其他职责。

  法律依据:

  《中华人民共和国证券投资基金法》

  第一条为了规范证券投资基金活动,保护投资人及相关当事人的合法权益,促进证券投资基金和资本市场的健康发展,制定本法。

  第二条在中华人民共和国境内,公开或者非公开募集资金设立证券投资基金(以下简称基金),由基金管理人管理,基金托管人托管,为基金份额持有人的利益,进行证券投资活动,适用本法;本法未规定的,适用《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国证券法》和其他有关法律、行政法规的规定。

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